2025년 5월 종합소득세 신고 방법 총정리 중도 퇴사자 이직자 환급

 

5월은 1년 중 가장 중요한 세무 일정 중 하나인 종합소득세 신고 기간입니다.

하지만 대부분의 사람들에게는 복잡한 용어와 과정으로 인해 시작조차 막막할 수 있죠. 하지만 지금 바로 확인하지 않으면, 환급을 놓치거나 가산세를 낼 수도 있습니다!

저는 종합소득세 신고 방법만 1시간 넘게 찾아보다가 얼마나 받을까 싶어 포기할 뻔했으나, 결국 70만 원 수준의 환급을 받을 수 있었습니다. 아래 직접 할 수 있는 자세한 신고 방법부터, 꼭 알아야 할 핵심 포인트까지 정리했으니 확인해보세요.

 

 

 

종합소득세란 무엇인가요?

 

 

종합소득세란 개인이 1년 동안 얻은 소득을 종합해 납부하는 세금입니다.
근로소득뿐만 아니라 사업소득, 임대소득, 금융소득 등 모든 소득이 해당되며,
매년 5월 1일부터 5월 31일까지 신고·납부해야 합니다.

종합소득세 신고 대상자와 제외 대상

 

✅ 종합소득세 신고 대상자
- 사업소득자
- 프리랜서(근로소득이 아닌 기타소득자 포함)
- 2개 이상 직장에서 근로소득을 받은 자
- 종교인 소득자

❌ 종합소득세 신고 제외자
- 1개 직장에서만 근무한 근로자(연말정산 완료자)
- 퇴직 후 연금 외 소득이 없는 사람
- 비과세 대상 소득자

 

홈택스를 통한 종합소득세 신고 절차 (사진 포함)

 

 

홈택스에서 종합소득세를 신고하는 기본적인 절차는 아래와 같습니다.

 

① 홈택스 로그인
→ 간편인증 또는 공동인증서 사용 가능

 

공동/금융 인증

 

간편 인증

 

→ 카카오 간편 인증을 통해 간단하게 인증 완료

 

인증완료 후 사진

② 기본사항 작성

 

→ [주민등록번호] 항목에 [조회] 버튼을 클릭하면 납세자 기본정보가 나타남

→ [연말정산 불러오기] 버튼을 클릭하면 회사에서 제출한 연말정산 내역을 불러올 수 있음

 

→ 팝업창에 원청징수의무자가 제출한 근로소득 지급명세서가 보여짐

→ 급여선택 항목은 급여가 중복되거나 누락되지 않게 선택하시고, 공제선택 항목은 소득공제 등을 적용하고자 하는 근무지 한 곳만 → 을 선택한 후 [적용하기]를 클릭합니다.

→ 연락처에 휴대전화, 주소지 전화번호 중 하나를 선택하여 입력합니다.

→ 화면 하단에 [저장 후 다음이동] 버튼을 클릭합니다.

③ 근로소득신고서

 

→ 근무지별 소득명세를 입력

→ 앞에서 연말정산 불러오기 한 근로소득이 근무지별 소득명세에 보여짐

→ 추가로 입력할 근로소득 내역이 있는 경우 우측 상단에 [입력/수정하기] 버튼을 클릭하면 [근무처별 소득명세] 팝업창이 뜸 

 

 

 

④ 인적공제 입력

 

 

→ 인적공제 명세 항목 우측에 [입력/수정하기] 버튼을 클릭하면 [인적공제] 화면이 팝업창으로 뜨고 인적공제 대상자를 추가하거나 삭제할 수 있음

 

→ 인적공제 입력 항목에 주민등록번호를 입력하고 [확인] 버튼을 클릭

→ 관계 란에 해당하는 사항을 선택하면 문답형 팝업창이 뜸

→ 질문에 예/아니오를 선택하면 기본공제 및 인적공제항목에 해당 여부가 자동 입력되며, 추가로 선택할 인적공제 항목이 있는 경우 체크

→ [등록하기]를 클릭하면 인적공제 대상자 명세 목록에 추가

→ 아래 계산된 인적공제 금액을 확인하고 [입력완료] 버튼을 클릭하면 인적공제 팝업창이 사라지고 근로소득 신고서 인적공제 명세에 입력한 금액이 보임

⑤ 기타 및 특별공제 명세 입력

 

→ 국민연금보험료, 건강보험료, 고용보험료, 각종 주택자금 공제액을 입력하는 화면으로 앞에서 선택한 연말정산 공제내역이 반영되어 나타남

→ 이외 추가로 입력 또는 수정할 사항이 있는 경우 해당 항목에 금액을 입력 하거나 수정

 

→ 건강보험료 및 고용보험료는 건강보험료 항목에 있는 [계산하기] 버튼을 통해 입력

 

 

→ 그 밖의 소득공제는 주택마련저축, 신용카드·현금영수증 등 소득공제 등을 입력하는 화면으로 앞에서 선택한 연말정산 공제내역이 반영

 

 

 

⑥ 납부세액 또는 환급세액 자동 계산

 

 

→ 세액감면과 세액공제에 대한 입력이 완료되면 화면 아래에 납부세액 또는 환급세액이 자동 계산되어 나타남

 

 

→ 수정할 내용이 없으면 '이에 동의합니다'에 체크하고 [제출화면 이동] 버튼을 클릭

    ※ 환급세액이 발생한 경우 환급받을 계좌 란에 금융기관명과 계좌번호를 입력

 

 

⑦ 신고서 제출

 

 

→ 신고서를 제출하기 전 신고내용을 최종적으로 확인하는 단계이며 이상이 없으면, [개인정보 지방자치단체(위택스) 통보 제공동의] 여부를 선택 하신 후 화면 하단의 [신고서 제출하기] 버튼을 클릭

→ 종합소득세 신고와 별도로 지방소득세를 신고하여야 하며, [개인정보 지방자치단체(위택스) 통보 제공동의]에 동의하시면 보다 편리하게 신고 가능

 

 

종합소득세 신고 완료 후 제가 환급 받는 금액은...

 

삼쩜삼 환급 서비스

 

 

삼쩜삼은 홈택스가 어렵고 익숙하지 않은 사용자들에게 5년 치 환급 가능성을 한 번에 조회할 수 있도록 도와주는 민간 서비스입니다. 삼쩜삼 이용 방법은 아래와 같습니다.

• 삼쩜삼 접속 후 휴대폰 인증
• AI 자동 분석으로 5년간 미환급 내역 조회하기 (무료)
• 환급금 확인 후 수수료 동의
• 자동 신고 진행 

조회 자체는 무료이지만 환급이 실제 이뤄질 경우에만 수수료가 부과됩니다. 하지만 수수료 이상의 환급을 받을 수 있기 때문에 개인이 이용하는 경우가 늘고 있습니다. 

 

 

 

종합소득세 신고 유형별 유의사항

 

근로소득자:
연말정산을 했더라도, 2군데 이상 근로소득이 있다면 반드시 신고 대상입니다.

프리랜서:
사업소득이 아닌 기타소득으로 구분될 경우에도 신고 대상이 됩니다. 특히, 3.3% 원천징수만 되어 있을 경우 추가 납부 또는 환급이 발생할 수 있습니다.

주택임대소득자:
2주택 이상을 보유하고 임대소득이 연간 2000만원 초과인 경우는 반드시 신고해야 하며, 간주임대료도 포함됩니다.

경비처리와 세액공제 팁

 

 

📌 경비처리 기준
- 실제 사업 활동에 사용된 비용만 가능
- 세금계산서, 현금영수증, 카드매출 등 증빙 필요

📌 주요 세액공제 항목
- 국민연금/건강보험 납입액
- 의료비, 교육비, 기부금
- 월세 세액공제 등

종합소득세 신고 마감일과 가산세 유의사항

 

 

✅ 신고 마감일: 5월 31일
✅ 납부 마감일: 5월 31일 동일

📌 신고하지 않으면?
- 무신고 가산세: 납부세액의 최대 20%
- 과소신고 가산세: 10%~40%
- 연 9.125%의 납부지연 이자 발생

📌 납부가 어려운 경우?
- ‘분납’ 또는 ‘납부 유예’ 신청 가능 (홈택스 또는 세무서 방문)

Q&A

 

 

Q1. 직장인인데 알바 소득이 조금 있어요. 종합소득세 신고해야 하나요?
A. 네, 1년간 소득이 300만원 이상이라면 신고 대상입니다. 3.3%만 원천징수된 경우 환급 또는 추가 납부가 발생할 수 있어 꼭 신고하세요.

Q2. 홈택스에서 자동으로 계산되던데 그냥 제출해도 되나요?
A. 자동계산된 자료는 참고용입니다. 반드시 본인의 실제 경비 및 소득을 반영해 수정 후 제출해야 합니다.

Q3. 종합소득세 신고를 까먹었어요. 어떻게 하나요?
A. 마감일 이후에도 '기한 후 신고'가 가능하지만, 가산세가 부과될 수 있습니다. 가능한 빨리 신고하는 것이 좋습니다.

Q4. 소득이 없는데도 종합소득세 신고해야 하나요?
A. 일정 조건을 충족하면 신고 의무가 없을 수 있지만, 환급 대상이거나 향후 대출/국비지원 등을 고려한다면 신고해 두는 것이 좋습니다.

Q5. 국세청에서 보내준 종합소득세 안내문이 없는데 어떻게 하나요?
A. 홈택스에서 본인의 신고유형을 확인할 수 있으며, 필요한 경우 국세청에 문의해도 됩니다.

마무리하며

 

종합소득세 신고는 누구나 처음에는 어렵고 낯설 수 있습니다.
하지만 기본적인 흐름과 절차만 이해하면, 직접 신고도 충분히 가능합니다.
이번 5월에는 홈택스를 통해 꼼꼼하게 종합소득세 신고하고, 놓치기 쉬운 환급도 꼭 챙기세요!

 

아직도 막막하신가요? 일단 홈택스로 가셔서 차근차근 따라해 보세요.